De Nederlandse Bank
Nieuw toezichtkader voor kleine verzekeraars op komst
Nieuwsbericht
Datum 17 juni 2010
Eind 2012 gaat voor verzekeraars het nieuwe Europese toezichtkader
Solvency II gelden. Kern van Solvency II is risicogebaseerd toezicht:
aard en omvang van de risico's bepalen de hoogte van de toezichteisen
en -inzet. Sommige verzekeraars vallen buiten de reikwijdte van de
nieuwe richtlijn vanwege hun branche en/of geringe omvang. Voor deze
verzekeraars komt er Solvency II Basic: een toezichtkader dat in opzet
vergelijkbaar is met Solvency II maar meer op maat is toegesneden.
De invoering van risicogebaseerd toezicht zal voor verzekeraars een
wenselijk geachte cultuuromslag op verschillende fronten met zich
meebrengen. De sector kon tot 16 juni reageren op het beoogde
toezichtraamwerk dat beschreven is in het 'Consultatiedocument Solvency
II Basic'.
Toezichtmodel op hoofdlijnen bekend
Het toezicht op kleine- en natura-uitvaartverzekeraars zal onder meer
het volgende omvatten:
* Kwantitatieve toezichteisen: berekening van een op maat en branche
toegesneden kapitaaleis (SCR), alsmede een minimumwaarde daarvan
(AMCR). De minimumwaarden moeten nog worden vastgesteld. Ze worden
zo berekend dat ze aansluiten bij de huidige bedragen voor het
minimumgarantiefonds en voldoen aan enkele randvoorwaarden, zoals
het voorkomen van toetredingsbelemmeringen.
* Waardering van de balans op marktwaarde.
* Kwalitatieve toezichteisen: om risico's te kunnen meten en
beprijzen is het onder andere nodig dat er een goed systeem van
risicomanagement aanwezig is en dat de financiële functies, ook in
kleine verzekeringsondernemingen, goed belegd zijn. Voor kleine
verzekeraars worden hiervoor duidelijke en eenvoudige
uitgangspunten geformuleerd. In vergelijking met het toezicht op
grotere verzekeraars (Solvency II) worden er tal van
vereenvoudigingen doorgevoerd.
Om deze globale eisen concreet in te vullen, heeft DNB voor dit najaar
tien workshops met de sector ingepland.
Grenzen aan het prudentieel toezicht
Er zijn zo'n 175 kleine en/of natura-uitvaartverzekeraars die buiten
het reguliere Solvency II raamwerk vallen. Circa honderd verzekeraars
komen te vallen onder het Solvency II Basic, het vereenvoudigde
toezichtraamwerk, terwijl zo'n 75 zeer kleine verzekeraars ook daar
buiten zullen staan. Binnen de groep van verzekeraars waarvoor Solvency
II Basic gaat gelden, zijn er ongeveer dertig instellingen die nu nog
vrijstellingen hebben (zogenoemde VOW-2 regime) maar straks voor het
eerst actief met DNB-eisen te maken krijgen. Deze verzekeraars zullen
voldoende gelegenheid krijgen zich voor te bereiden op de nieuwe eisen.
Voorafgaand aan de invoering krijgen zij bijvoorbeeld workshops
aangeboden en voor de eerste jaren na invoering zullen er
overgangsmaatregelen worden genomen.
Een specifieke groep van zo'n 75 zeer kleine, vrijgestelde onderlinge
verzekeraars zullen buiten de reikwijdte van het toezicht van DNB
vallen, omdat de kosten van risicogebaseerd toezicht voor deze groep
hoger worden geacht dan de baten.
---