Project Gemeente Westland
2009
Jaarrekening 2009: positief resultaat ondanks crisis
Publicatiedatum: 18-06-2010
De jaarrekening van de gemeente Westland over het afgelopen jaar laat
een overschot zien van EUR 11,1 miljoen. Het gaat vooral om incidentele
meevallers, zoals lagere salariskosten door het in 2009 uitblijven van
een nieuwe CAO, de BTW-teruggave over oude dienstjaren en minder
ondersteunend personeel voor de actualisatie van bestemmingsplannen.
Een aanzienlijk deel van het overschot is gevolg van het feit dat
budgetten in 2009 niet volledig zijn uitgegeven, bijvoorbeeld voor het
onderhoud aan een brandweerkazerne en de renovatie en vervanging van
bruggen.
Hoewel het overschot anders doet vermoeden, heeft het jaar 2009 voor de
gemeente Westland in financiële zin vooral in het teken gestaan van de
economische crisis. Deze is van invloed geweest op de grondexploitaties
en de waarde van gemeentegronden. De waarde van de gronden was eind
2009 met EUR 11 mln gedaald. Deze waardevermindering is rechtstreeks
ten laste gebracht van de reserve grondbedrijf, zodat dit nadeel niet
zichtbaar is in het jaarrekeningresultaat. Daarnaast zijn er als gevolg
van de crisis ook stijgende uitgaven voor Werk en Inkomen, bijvoorbeeld
door toename van het aantal uitkeringsgerechtigden en aanvragen
bijzondere bijstand zelfstandigen. De bouwlegesopbrengsten waren in
2009 lager dan geraamd doordat er in Westland minder wordt gebouwd en
verbouwd.
Daling uitkering gemeentefonds
De belangrijkste inkomstenbron van de gemeente, de algemene uitkering
uit het gemeentefonds, heeft in 2010 nog weinig te lijden gehad van de
recessie. In de loop van 2009 is wel duidelijk geworden dat de gemeente
voor de jaren vanaf 2011 rekening moet houden met een flinke daling van
de algemene uitkering van het rijk. De crisis zal er naar verwachting
tevens toe leiden dat het aantal uitkeringsgerechtigden nog verder zal
toenemen. Ook is het maar de vraag of de geraamde
(bouw)legesontvangsten gerealiseerd zullen worden. Zoals alle andere
gemeenten, zal ook Westland de komende jaren stevig moeten bezuinigen.
Overschot naar algemene reserve
Het college van burgemeester en wethouders wil het overschot over 2009
van EUR 11,1 mln storten in de algemene reserve. EUR 5 mln daarvan
wordt gebruikt voor de uitvoering van de Westland Agenda. Een bedrag
van EUR 2,4 mln wordt gereserveerd voor werkzaamheden die in 2009 niet
volledig zijn afgerond en in 2010 worden afgemaakt. Verder wordt
voorgesteld om een bedrag van EUR 1 mln te storten in de reserve
grondbedrijf en een bedrag van EUR 1,1 mln in een reserve voor
personele kosten. Dit laatste is onder andere bedoeld voor het opvangen
van tijdelijke extra uitgaven als gevolg van inkrimping van de
gemeentelijke personeelsformatie (bijv. kosten voor om- of
bijscholing). De rest van het bedrag (EUR 1,6 mln) wordt gebruikt om
eventuele tegenvallers in de toekomst te kunnen opvangen.
Het college van burgemeester en wethouders van Westland heeft de
jaarrekening 2009 binnen de wettelijke termijn voorgelegd aan de
gemeenteraad.