Gemeente sluit 2014 positief af


Gemeente sluit 2014 positief af

De jaarrekening 2014 van de gemeente Waalwijk is, voorzien van een goedkeurende verklaring van de accountant, aan de raad gezonden en daarmee openbaar. "De gemeente heeft 2014 positief afgesloten met een netto-overschot van EUR 1,5 miljoen", zegt wethouder Financien Jan van Groos. "Maar",
benadrukt hij, "dit resultaat is door niet-structurele meevallers tot stand gekomen."

In het najaarsbericht 2014 werd al een fors financieel resultaat over 2014 voorzien. Het werkelijk resultaat valt EUR 0,3 miljoen lager uit. De gemeente Waalwijk heeft 2014 afgesloten met een plus van EUR 3,1 miljoen. Hiervan is EUR 1,6 miljoen nodig voor uitgaven die in 2015 nog gedaan moeten
worden. Het netto-overschot is dus EUR 1,5 miljoen. Dit is 1% van de begroting. Het voorstel aan de raad is om deze plus te storten in de Algemene Reserve. Het college wijst er met nadruk op dat het resultaat door meevallers tot stand is gekomen, die vaak onvoorspelbaar en niet beinvloedbaar
zijn. "Er mogen dus geen verwachtingen naar de toekomst toe aan ontleend worden", benadrukt Van Groos.

Onvoorziene mee- en tegenvallers
Het saldo komt tot stand door een aantal onvoorziene mee- en tegenvallers. De in het oog springende meevallers ten opzichte van het najaarsbericht zijn:
o De opbrengst huren en pachten op diverse percelen en panden was EUR 200.000 hoger dan begroot;
o De uitgaven op de WMO, huishoudelijke verzorging vielen EUR 300.000 lager uit door een lager aantal aanvragen en door een overschot op de uitvoering van de pakketmaatregel AWBZ;
o Op het onderdeel gehandicaptenzorg waren de uitgaven EUR 200.000 lager. Dit is veroorzaakt door lagere kosten op woonvoorzieningen en op scootmobielen. Dit laatste vanwege een nieuwe aanbesteding en een geringer aantal mensen die een beroep deed op deze voorziening;
o Aan de decentralisatie AWBZ-begeleiding hield de gemeente EUR 500.000 over. Een deel van de werkzaamheden van de invoering van de decentralisaties zal in 2015 uitgevoerd worden;
o Vanwege de lage rentestand kon een voordeel van EUR 600.000 ingeboekt worden;
o De verkoop van snippergroen leverde een eenmalig voordeel op van EUR 100.000;
o Bij de vaststelling van het najaarsbericht 2014 werd besloten om EUR 1.300.000 over te hevelen naar 2015 voor verplichtingen die pas in 2015 worden aangegaan;
o Na het verschijnen van het najaarsbericht werd duidelijk dat nog enkele posten overgeheveld moesten worden naar 2015. Het gaat hierbij om EUR 300.000.

Tegenover deze meevallers stonden ook enkele tegenvallers. De belangrijkste waren:
o De afboeking van de boekwaarde van het voormalig gemeentehuis Sprang-Capelle (EUR 1.300.000);
o Lagere opbrengsten uit het gemeentefonds (EUR 400.000);
o Lagere opbrengst uit de OZB (EUR 100.000);
o Lagere opbrengst uit omgevingsvergunningen (EUR 200.000);
o De kosten op het onderhoud van zowel de wegen als het openbaar groen vielen beiden EUR 300.000 hoger uit.

Omvang reserves gedaald
De omvang van de reserves is in 2014 ten opzichte van 2013 gedaald met circa EUR 7 miljoen naar EUR 82 miljoen. Deze verlaging is met name veroorzaakt door de opheffing van de Reserve riolering en de Egalisatiereserve afvalstoffen (EUR 2,8 miljoen). Door nieuwe boekhoudvoorschriften zijn deze
reserves omgezet in voorzieningen.
Andere belangrijke onttrekkingen waren:
o De eerste betaling van de gemeentelijke bijdrage in de aanleg van de N261 uit de Reserve N261 (EUR 3,0 miljoen);
o Onttrekking uit het Lokaal Herstructureringsfonds voor de renovatie van de sluis (EUR 3,5 miljoen);
o Onttrekking uit de Reserve bovenwijkse voorzieningen voor de uitbreiding van de Leest (EUR 2,5 miljoen).
Hiertegenover stonden stortingen in de Reserve onderwijshuisvesting (EUR 1,3 miljoen) en in de Reserve mobiliteitsfonds (saldo parkeerexploitatie EUR 1,0 miljoen).

Het exploiteren van bouwgronden speelt zich buiten de normale exploitatie van de gemeente af en heeft geen invloed op het jaarrekeningresultaat.
Wel is het een zeer belangrijke en vooral de laatste jaren risicovolle activiteit.

Grondexploitatie
De afgelopen jaren was de gemeente Waalwijk genoodzaakt om de nodige voorzieningen te treffen ter dekking van te verwachten verliezen. Gelukkig trekt de economie aan. Dit betekent dat omvangrijke afboekingen in de jaarrekening 2014 achterwege kunnen blijven. Binnen de grondexploitatie is een
aantal kleinere complexen afgesloten en in de jaarrekening verwerkt. Per saldo was hiermee een klein verlies (EUR 200.000) gemoeid. Het is wel noodzakelijk om voor een complex (De Rugt) de in het verleden getroffen voorziening aan te vullen met ruim EUR 200.000. De in het verleden getroffen
voorziening voor complex Besoyen (EUR 300.000) is daarentegen niet langer noodzakelijk.

Redelijk tevreden over 2014
"Al met al was 2014 in financiele zin een jaar waarover we redelijk tevreden zijn", zegt Van Groos. "Maar wel met relativering en realiteitszin. Het sluitend krijgen van de begrotingen voor de komende jaren is een heel ander verhaal. Vanaf 2015 hebben we te maken met de transities in het
sociale domein. Het gaat hierbij om budgetten met een forse financiele omvang en waarvan de besteding in grote mate afhankelijk is van de mate waarin mensen een beroep doen op de diverse regelingen. Het feit dat het Rijk diverse taken heeft overgedragen aan de gemeenten met daarbij een flinke
korting op de budgetten werkt daar niet aan mee. Ook heeft de gemeente te maken met nog te realiseren ombuigingstaakstellingen en de nodige risico's", aldus Van Groos.

Terug

* Gepubliceerd: 10-6-2015