Ministerie van Sociale Zaken
en Werkgelegenheid
Aan de Voorzitter van de Tweede Kamer Postbus 90801
2509 LV Den Haag
der Staten-Generaal Anna van Hannoverstraat 4
Binnenhof 1a Telefoon (070) 333 44 44
Telefax (070) 333 40 33
2513 AA 's-GRAVENHAGE
Uw brief Ons kenmerk
SIOD/2004/50208
Onderwerp Datum
SIOD onderzoek naar illegale tewerk- 16 augustus 2004
stelling van medici
In navolging van de toezegging door staatssecretaris Rutte tijdens de plenaire behandeling
van de Wet arbeid vreemdelingen (d.d. 24 september 2003) informeer ik u over het
opsporingsonderzoek van de SIOD naar illegale tewerkstelling van Zuid-Afrikaanse medici
in de Nederlandse gezondheidszorg.
In 2003 is de SIOD (in samenwerking met de FIOD) een opsporingsonderzoek gestart naar
illegale tewerkstelling binnen de gezondheidszorg. Aanleiding voor dit onderzoek was een
signaal van de Arbeidsinspectie. Begin 2004 is het opsporingsonderzoek afgerond dat ge-
baseerd was op verdenking van georganiseerde illegale tewerkstelling, ontduiking van
belastingen en valsheid in geschrift.
De modus operandi
Een Nederlandse Stichting haalde Zuid-Afrikaanse medici op valse gronden naar Nederland.
Pas nadat de medici op basis van een valselijk opgemaakte arbeidsovereenkomst werden
doorgeleend aan ziekenhuizen en tandartspraktijken, werden voor een aantal van deze
medici verblijfs- en tewerkstellingsvergunningen aangevraagd. Deze vergunningen werden
op basis van de valse gronden voor een aantal van de medici verstrekt. In totaal zijn ruim 30
medici voor kortere of langere tijd door de Stichting illegaal tewerk gesteld.
De Stichting betaalde een deel van het loon aan de medici in Nederland uit. Het andere deel
van het loon werd via Luxemburg betaald. Over dit laatste deel werd geen loonbelasting
afgedragen.
In een later stadium werd een tweede constructie toegepast. Naast de arbeidsovereenkomst
werden ook maatschapovereenkomsten gesloten met de medici, die echter dezelfde dag
alweer ontbonden werden. Deze maatschapovereenkomst werd enkel gesloten om een
machtiging voor voorlopig verblijf aan te kunnen vragen, met als doel arbeid als zelf-
standige te verrichten. Omdat de medici nu als zelfstandige bekend stonden, werd de
2
tewerkstellingsvergunningsplicht omzeild. Feitelijk was er echter sprake van arbeid in
loondienst en was een tewerkstellingsvergunning wel vereist.
De geschatte omvang van de schade
De SIOD heeft het wederrechtelijk verkregen voordeel geraamd op ruim 1,3 miljoen euro.
Dit bedrag, dat betrekking heeft op de illegale tewerkstellingen, bestaat onder andere uit
contractvergoedingen die de Stichting ontvangen heeft bij de aanvang van de tewerkstelling
van medici, vergoedingen die de Stichting ontvangen heeft indien contracten vroegtijdig
ontbonden werden en het gedeelte van de maandelijkse vergoeding die het ziekenhuis
betaalde dat aan de Stichting ten goede kwam.
De totale fiscale benadeling is geraamd op 2,6 miljoen euro.
De SIOD heeft proces-verbaal opgemaakt voor de eerder genoemde strafbare feiten en heeft
een rapportage opgesteld om het wederrechtelijk verkregen voordeel dat de verdachte heeft
verkregen te doen ontnemen. Daarnaast is het Openbaar Ministerie, op aangeven van de
SIOD, gestart met het leggen van conservatoir beslag.
De Staatssecretaris van Sociale Zaken
en Werkgelegenheid,
(H.A.L. van Hoof)
Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid