Gemeente Moerdijk
22-04-2008: Jaarrekening gemeente positief afgesloten
De jaarrekening 2007 van de gemeente Moerdijk is klaar en wordt ter
controle aan de accountants aangeboden. Na accountantscontrole zal de
gemeenteraad in juni de resultaten bespreken. De gemeente sluit 2007
af met een nagenoeg volledig uitgevoerd werkprogramma en houdt geld
over. Als alle mutaties op de reserves worden meegenomen bedraagt dat
resultaat over 2007 4,6 miljoen voordelig.
Met de jaarrekening legt het college B&W verantwoording af aan de
gemeenteraad over hetgeen in het betreffende jaar van het
werkprogramma is uitgevoerd. Het college legt hierover ook in
financiële zin verantwoording af.
Bij aanvang van 2007 werd in de begroting rekening gehouden met een
benodigd bedrag van 68,6 miljoen voor zowel nieuwe als lopende zaken.
Aan het begin van het jaar dacht het college nog een extra bedrag uit
de algemene reserves nodig te hebben om het werkprogramma te
financieren. Uiteindelijk viel het plan en de exploitatie 4,6 miljoen
lager uit en kostte slechts 64 miljoen.
Een werkprogramma van 64 miljoen
De gemeentelijke uitgaven in het collegewerkprogramma zijn gedaan in
de vier hoofdcategorieën: samenleving, leefomgeving, economie en
organisatie. Aan samenleving werd 17 mln. uitgegeven aan wonen, zorg
en onderwijs. De gemeente gaf 24 mln. uit aan leefomgeving via
onderhoud van wegen, groen en water, veiligheid, milieu en
afvalverwerking. Een bedrag van 15 mln. is besteed aan de werk &
inkomen, de locale economie, toerisme, recreatie en cultuursubsidies.
Het college besteedde daarnaast een bedrag van 8 mln. aan
(loket)dienstverlening, digitale dienstverlening, spreekuren,
kerncontactavonden en inspraakbijeenkomsten.
Besteding 2007 64 mln. 100%
Samenleving 17 mln. 27%
Leefomgeving 24 mln. 37,5%
Economie 15 mln. 23%
Organisatie 8 mln. 12,5%
Minder uitgegeven dan verwacht
De meevaller van 4,6 miljoen kan vooral verklaard worden uit enkele
opvallende zaken. Sommige in 2007 geplande activiteiten zijn weliswaar
in 2007 gestart maar lopen in 2008 nog door. Hierdoor is een bedrag
van circa 1 miljoen in dat jaar niet uitgegeven, maar zal in 2008
alsnog worden gebruikt.
De belangrijkste meevaller, ter waarde van 2,7 miljoen, zit in de
grond-exploitatie. In enkele gevallen kon winst op aan- en verkoop van
grond al eerder worden genomen dan gedacht. Verder bleken stelposten
op bouwprojecten uiteindelijk niet nodig en was er een renteopbrengst.
Daarnaast hield de gemeente geld over door lagere uitgaven in de Wet
Werk en Bijstand als gevolg van een aanzienlijke daling in het
cliëntenbestand en lagere uitgaven op milieucommunicatie en handhaving
op dat vlak. Er was een onverwacht dividendvoordeel van de Bank
Nederlandse Gemeenten, en vanwege de vele (ver)bouwactiviteiten in de
gemeente waren de inkomsten uit leges voor bouwvergunningen hoger dan
geraamd.
Algemene reserve
De meevaller is toegevoegd aan de algemene middelen, het vermogen van
de gemeente. Omdat hieruit eerder een bedrag werd onttrokken voor het
collegewerkplan, is dat bedrag eerst weer aangezuiverd. Daardoor zijn
de reserves maar met 1,7 miljoen euro toegenomen: 1 januari 2007 was
de reserve 84 miljoen, op 1 januari 2008 staat er 85,7 miljoen op de
rekening.
De buffer algemene reserve is om niet gecalculeerde risicos af te
dekken. Op grond van een risicobeeld kan bepaald worden hoe groot de
algemene reserve moet zijn. In juni van dit jaar wordt het risicobeeld
nauwkeurig doorgerekend. Daaruit blijkt of deze buffer te krap,
voldoende of te ruim is. Overigens kan de volledige 85,7 miljoen niet
als de algemene reserve worden beschouwd. Er is 47,6 miljoen van de
reserve afgezonderd ten behoeve van reeds afgesproken activiteiten in
de komende jaren.